关于印发《2005年常州市辖区银行业金融机构

监管工作意见》的通知

常银监发〔2005〕16号

政策性银行常州市分行，各国有商业银行常州分行，各股份制商业银行常州分行，常州市商业银行，武进农村商业银行，常州邮政局，各农村信用合作联社：

现将《2005年常州市辖区银行业金融机构监管工作意见》印发给你们，请结合实际，认真贯彻落实。

附件：1、2005年常州市辖区银行业金融机构监管工作意见

2、2005年常州市银行业金融机构不良资产监管工作

意见

3、2005年对常州市辖区政策性银行、国有商业银行实施持续监管的工作意见

4、2005年常州市商业银行监管工作意见

5、2005年常州辖区农村商业银行和农村信用合作联社监管工作意见

二○○五年三月七日

附件1

2005年常州市辖区银行业金融机构监管工作意见

根据中国银监会提出的银行业监管三年五大目标的要求，2005年常州市辖区银行业金融机构（以下简称辖区银行业）监管工作总体工作思路是：以十六大、十六届四中全会和中央经济工作会议精神为指导，围绕常州市社会经济发展目标，认真贯彻中国银监会、江苏银监局年度工作会议精神，以新思路、新机制、新举措全面落实科学发展观，继续坚持“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念，努力提高有效银行监管的能力和水平，督促辖区银行业更好地抓住宏观调控机遇，积极调整结构，切实改进服务，构建银行风险管理的长效机制，维护和促进辖区银行业的稳定与发展。

2005年对辖区银行业机构监管的总体目标是：

一、建立辖区银行业贯彻执行政策法规的机制。引导商业银行全面深刻认识理解和完整充分地贯彻落实保障商业银行自主合规经营、维护自身利益的政策和法规，督促辖区银行业建立市场风险防范机制和完善内控制度的管理操作办法。对银行从业人员进行深入而有针对性的培训，降低违规机率，以适应银行业不断变化和日益激烈的竞争形势。

二、深化改革，努力解决辖区银行业防范风险和促进可持续发展中的突出问题。引导辖区银行业深化各项制度改革，巩固国家宏观调控成果，建立完善风险管理长效机制；进一步强化辖区法人机构资本管理，提足拨备，健全和完善合理有效的公司治理结构，建立独立有效的内部审计制度和措施，并建立相应的监管制度，促进辖区银行业进一步改善资产质量和提高盈利能力，健全内部控制和提升风险管理水平，降低案件发生率，预防重大损失。

三、进一步采取措施，防范和化解风险。加强对风险资产的监管目标考核和形成风险的责任追究工作，2005年继续对辖区银行业机构的不良资产和不良贷款实行“双下降”的监管目标考核，要求辖区银行业不良资产率控制在2%左右，处置不良资产余额净下降3亿元左右，要求不良贷款率净下降2个百分点，不良贷款率控制在8%以内，不良贷款余额净下降10亿元以上。同时，严格监控辖区银行业贷款集中度风险和对集团客户关联企业的贷款风险，对过热行业、高风险企业和具有投机性质的贷款开展有针对性的现场调查，及时提示风险监管意见。要求辖区银行业普遍建立健全贷款责任制度和不良贷款责任追究制度，实行化解风险与市场准入相结合的正向激励机制，努力营造公平竞争环境。

四、加快金融创新，提高银行业为经济服务的水平和质量。以国家宏观调控为契机，支持辖区银行业转变经营理念，调整经营战略，重新调整和确定市场定位，进行服务和产品创新。在市场准入管理方式上树立分类监管，适度监管，审慎监管和持续性风险监管的理念，进一步加强和完善高管人员行为监管的各项措施。

围绕上述工作思路和工作目标，2005年辖区银行业金融机构监管工作的重点是：

一、以巩固宏观调控成果为契机，督促辖区银行业建立健全风险管理长效机制。进一步引导和督促辖区银行业贯彻落实国家出台和将要出台的一系列宏观调控政策措施，深化对宏观经济波动风险、行业集中风险、集团客户关联交易风险等重大风险的认识，以资本金管理为核心，运用经济资本加强风险管理，建立健全风险管理长效机制。同时督促辖区银行业落实银监会提出的“三个坚持”，积极改善对中小企业和县域经济的金融服务，引导其发展低风险业务，优化资产结构和资源配置，提高信贷决策的效率和质量。

二、以加强对贷款质量监测为重点，建立不良贷款全面监管新模式。一是改进对贷款质量的考核和监测。中国银监会今年推出了贷款质量迁徙情况监测这一新的不良贷款监管方法。我分局将周密组织，督促辖区银行业切实做好贷款质量迁徙情况监测工作，建立贷款质量迁徙情况统计分析监测制度，动态跟踪各类贷款间迁徙变化情况，实行动态分析监测和指标分析监测，并及时进行风险提示。二是实行贷款分类偏离度监测。根据银监会、江苏银监局的统一部署，开展对辖区银行业不良贷款真实性检查，对银行业机构不良贷款分类偏离度进行全面或抽样检查。三是实行由同质化监管向差别化监管转变。按照“差别监管、一行一策”的原则，督促银行业机构积极处置不良贷款存量，严格控制不良贷款增量，努力提高信贷管理水平和资产质量，促进辖区银行业不良贷款“双降”。

三、以强化风险防范与化解为核心，全面加强地方法人金融机构监管工作。督促地方法人金融机构健全资本约束机制，充实资本、提足拨备、做实利润、完善法人治理机制，建立健全授权授信管理制度和考核评价体系，加大内部审计监察力度，增强抗风险能力，有效防范和化解地方法人金融机构风险。

四、以加强贷款集中度风险预警为手段，严密防范贷款集中度、关联交易和交叉违约风险。进一步完善大额风险集中度和零售贷款违约信息统计、分析、监测制度，提高信息监测的及时性和准确性。加强对当地前十名贷款户和前十名不良贷款户的重点监控，密切关注大额贷款和关联企业风险，进一步探索控制集团客户和大型项目贷款集中度、关联交易和交叉违约风险的有效手段。

具体要求辖区银行业金融机构做好以下几方面工作：

（一）全面落实持续性监管要求，进一步完善风险监管机制

1、继续巩固和发展宏观调控成果，加强风险管理，改进信贷服务，加强对中小企业和县域经济的信贷支持。辖区各银行业机构要按照银监会提出的贷款发放“三坚持”原则发放贷款，做到坚持不以企业规模大小作为贷款条件，坚持不以企业所有制性质决定信贷取舍，坚持不断提高衡量风险和规避风险的能力，积极支持满足贷款条件的项目和企业的资金需求，保证银行业机构信贷高质量增长。同时把做好对中小企业的信贷服务与完善和调整资产结构结合起来，扭转银行业机构信贷资金贷大、贷长的倾向。辖区银行业要确定一批办理小企业信贷业务的支行并向社会公布，设立小企业融资辅导和服务中心，探索建立小企业金融服务新模式。

2、进一步完善风险管理机制，提高风险管理水平。一是切实改变银行业机构重营销、轻管理，重审批、轻尽职调查的观念，全面落实《商业银行授信尽职指引》，将尽职制度落实到授信业务的每一个环节，认真做好风险识别、量化、管理工作；强化授信问责制度，对违法违规或失职造成授信风险的责任人，坚决予以处理，切实改变名为集体决策，实为无人承担责任的情况。二是密切关注信贷集中风险。辖区银行业要加强对重点领域、重点行业和重点企业的风险监测，防范行业风险向银行系统转嫁和集中。三是要进一步做好土地市场整顿、开发区清理、过热行业调控后的贷款善后处理工作。四是高度关注表外业务、负债业务所蕴藏的新风险，防范资本市场风险向银行系统蔓延。

3、加强市场风险监测。今年是开展市场风险监管的第一年，辖区银行业要认真落实中国银监会《商业银行市场风险管理指引》，对三类市场风险予以高度关注：一是自营交易和自营资产管理的市场风险；二是各种理财业务和代客理财业务的市场风险；三是随着利率市场化的逐步推进，要切实防范利率敞口风险。辖区银行业要充分认识市场风险的危害性，加快市场风险管理机制建设；对本机构开展的市场交易业务的风险状况进行分析，对所有涉及市场风险的产品都要制定市场风险管理政策与制度，落实市场风险控制措施。所有开展市场交易业务的机构都要落实风险管理人员，交易量大的要在组织机构上给予保证。今年，监管部门在审批新业务时将与其风险管理能力挂钩，对没有建立有效的市场风险防范措施的一律不予批准。

4、强化拨备与资本充足率管理。一是常州市商业银行要建立健全以资本管理为核心的自我约束机制，引入以经济资本为基础、以经济增加值为核心的管理模式，综合考核资本约束、银行中长期发展目标和银行经营管理情况，有效防止经营短期化行为。二是常州市商业银行要按照中国银监会提出的“到2006年1月1日商业银行资本充足率基本达标”的要求，抓紧实施二期增资扩股工作，将二年增资扩股规划合并实施，并按照增资扩股5亿元一步到位的思路，排出时间进度，争取在2005年上半年完成老股东的入股意向统计，下半年通过新闻媒体的广泛推介，在全省范围内公开募集新股东。

5、建立、完善信息披露制度和加强媒体宣传管理。一是向社会披露辖区银行业的主要经营信息。按照《江苏银监局统计信息披露暂行办法》，我分局将实行每半年向社会披露一次辖区主要银行业金融机构总资产、总负债和不良贷款数据信息的办法。辖区银行业要及时提供准确、完整、真实的统计数据信息，保证信息披露制度的有效建立和实施。二是试行常州市商业银行信息披露。常州市商业银行要在原有拟披露内容的基础上增加信息披露内容，增强信息披露要素的刚性约束，把信息披露的重点放在银行业务特点、风险状况、关联交易和高级管理人员、董事、监事薪酬上，并改进信息披露的程序和方法，规范信息披露渠道。2005年，还将对农村商业银行逐步开展信息披露。三是加强对信息披露媒体宣传的管理。辖区银行业机构凡需通过新闻媒体公开披露、报道的有关金融业务信息、业务宣传等均需事先备案后在新闻媒体刊登。

（二）继续深化金融改革，进一步推动银行业机构转换运营机制

1、进一步完善法人银行机构产权制度。常州市商业银行、武进农村商业银行要进一步通过增资扩股、股权转让、股权收购等方式合理调整股权结构，完善公司治理，提高和培养股东的权责意识，充分发挥董事会、监事会的作用。

2、进一步完善法人治理结构。辖区各法人银行机构，要建立完善各专门委员会，并在完善法人治理结构中发挥重要作用；要按照规定的工作内容和议事规则切实履行职责。同时，今年我分局将强化对高级管理人员的约束和监督，有针对性地开展对高级管理人员的专题培训，建立和完善对董事、监事和高级管理人员的评价体系。

3、鼓励和规范金融创新。辖区银行业要建立健全理财业务的风险管理与内控制度，对理财产品的设计开发、审查、销售、信息披露、风险提示、业务流程、资金管理运用、账务处理、合同制定与签订、收益分配等要按照投资类产品的要求进行规范。要针对理财产品的特点采用切实有效的风险计量、监测、控制和处理方法，建立理财业务风险管理体系，并将理财业务风险纳入整体风险管理体系之中。

4、进一步推进非法人机构改革工作。一是密切关注非法人机构股份制改革进程。有关银行应及时提供其股份制改革进展情况及相关改革措施，反映改革中存在的问题和困难。同时要按照上级行部署，充分准备、周密实施，做好上市及股改的各项准备工作，按步骤积极推进改革进程，同时将有关股份制改革的信息与情况及时向我分局进行沟通，确保改革时期的平稳过渡。

（三）稳妥处置金融风险，进一步创建金融稳健运行机制

1、继续做好不良贷款压降工作。一是加强对贷款质量的考核和监测。辖区银行业要按照我分局要求加强对贷款质量迁徙变动情况的监测和贷款分类偏离度考核，建立分析监测制度，加强对新发放贷款的质量情况、不良贷款的变化因素以及形态对比等变化情况的分析、监测，掌握未来各项贷款迁徙变化趋势，及时上报有关统计报表及分析报告。二是加快处置不良贷款，降低不良贷款存量。对不良贷款压降实行“一行一策”，工行、农行常州分行尚未进行股份制改革，应借此时机切实按照有关标准准确进行贷款五级分类，把不良贷款的基数搞准，要求两行不仅要实现不良贷款“双降”，更要强调五级分类的真实性。对中行、建行常州分行不良贷款的监测和考核，在压降原有不良贷款存量的基础上重点关注新发放贷款的不良率，并对新形成的不良贷款进行具体分析和研究。除贷款外，中行、建行常州分行应对非信贷资产实行五级分类，按五级分类口径对全部资产的质量进行考核。辖区股份制商业银行要健全内部管理机制，严格信贷管理，切实防范新增贷款中的信贷风险。农村商业银行、各农村信用合作联社要全面按照贷款五级分类的要求建立贷款风险的识别机制，对贷款分类实施月度调整、季度重点核实、半年清分。在不良贷款实现余额和比例“双下降”的同时，力争使武进农村商业银行的不良贷款率降至5%以内，辖区农村信用合作联社不良贷款率降至8%以内。三是辖区银行业要继续加强信贷管理，严格控制新增不良贷款和单一客户大额贷款及关联企业贷款风险，地方法人银行业机构对同一借款人的贷款余额与其资本余额的比例不得超过10%。对违规发放贷款、违章操作造成贷款损失的，要按相关制度规定严肃处理，保证辖区银行机构不良贷款继续实现“双降”。

2、加快地方法人银行机构风险处置。常州市商业银行要利用盈利情况较好的有利时机，加大呆账贷款核销力度，加快化解历史包袱；妥善处理好2002年度置换的1亿元不良贷款的到期转换工作，继续推动常州市政府积极落实已经制定的风险化解措施。各农村信用合作联社要进一步做好改革试点资金扶持政策的后续工作，有关农村信用社要加大违规债券投资清收力度，尽最大努力减少损失。

3、进一步强化内控制度建设。辖区银行业要树立科学的经营管理理念，控制风险资产盲目扩张；完善考核机制，正确处理业务发展与风险控制的关系，针对当前经济案件频发、作案手段隐蔽的情况，进一步加强内部控制，提高内部控制的有效性，严防经济案件的发生；加强对高管人员和关键岗位人员的行为监管，严格实施内控问责制，实行强制休假制度，以有效减少银行高管人员的违法行为。

4、充分发挥银行同业公会工作的职能作用。银行同业公会要按照中国银监会下发的加强银行业协会工作指引的有关规定和我分局的指导意见，建立正常的工作秩序，配备相应的工作人员和力量，健全各个委员会工作机制，规范履职行为，切实承担起银行业公会的职责；要认真履行自律、维权、协调、服务职能，强化对银行业机构自身权益的维护职能和力度，充分发挥银行同业公会在发布违约信息、制裁逃废债行为、维护银行债权、加强信息披露等方面的积极作用。

附件2

2005年常州市银行业金融机构不良资产监管工作意见

2005年,常州市银行业金融机构不良资产监管工作将以中国银监会和江苏银监局工作会议精神为指导，以中国银监会有关不良资产监管工作文件规定为基本要求，结合辖区不良资产监管工作实际，以改进和完善不良资产监管工作为手段，提高不良资产监测分析能力；以促进风险控制机制建设为重点，加大不良资产压降处置力度，督促辖区银行业金融机构建立风险管理长效机制，有效防范和化解金融风险。

一、明确不良贷款“双降”目标，实行分类监管

2005年，将继续把优化资产质量作为风险监管的重中之重，明确工作目标，实行分类指导，差别监管，努力实现辖区不良贷款的“双下降”。一是确定总体目标：辖区银行业金融机构要实现不良贷款余额和比率双下降。其中：不良贷款下降10亿元，不良贷款率下降2个百分点以上，年末不良贷款率控制在8%以下。二是辖内国有商业银行要在不良贷款余额和比率“双降”的基础上，力争实现不良率下降幅度高于辖区平均降幅，同时贷款结构有所改善。对中、建两行督促其完善内控机制和考核机制，关注其新发放贷款的不良率，对新产生的不良贷款要明确责任人，并要对未尽职的责任人进行责任追究;对工商银行督促其加快资产评估，按统一部署开展股改;对农业银行督促其抓好“双降”，消化历史包袱。三是辖区股份制商业银行和城市商业银行要在不良贷款“双降”的基础上，做实利润，增加拨备。四是督促辖区农村商业银行和农村信用社以风险分类为基础，做好贷款五级分类工作，提高五级分类的清分质量。五是非信贷不良资产实现持续下降，非信贷不良资产余额下降3亿元，比率控制在2%以下。采取切实有效措施，减少表外业务垫款，严防表外业务风险向表内转移。

二、引入监管新思路，改进监管手段

我分局从2005年起实行贷款分类偏离度考核和贷款质量迁徙变化情况监测制度，持续动态监测辖区银行业金融机构资产风险状况，科学预测资产质量变化趋势，及时发出风险预警。一是开展对辖区银行业金融机构不良贷款真实性的现场检查，掌握各银行业金融机构贷款质量分类的真实情况，量化贷款质量分类的偏离程度，促进银行业金融机构提高贷款五级分类的准确性、真实性。二是跟踪监控各类贷款间的迁徙变化趋势，全面掌握银行信贷资产质量变化规律，加强对不良贷款预期损失和关注类贷款风险变化的分析判断。尤其是要关注股改银行新增不良贷款情况以及各银行业金融机构不良资产剥离后贷款质量的变动情况。

三、突出监测重点，建立资产风险全面监管新模式

2005年，我分局在不良资产全面监测的基础上，将在以下几方面加大监管力度，实施重点监管：一是重点监测新增贷款的风险情况。分析新发生不良贷款的情况和成因，制定新增不良贷款管理办法，增强风险监测前瞻性；督促银行业金融机构全面贯彻落实《商业银行授信工作尽职指引》，对新发生的不良贷款实行严格的问责制，对由于未尽职造成的贷款风险和损失，要严格追究相关人员的责任，并及时披露责任人员的查处情况。二是进一步加强对大额客户授信风险的监测。将重点对关联交易风险和集团客户授信集中风险的监管。三是加强对宏观调控新的热点行业风险的监测。重点关注固定资产项目清理以及部分行业调控后银行业金融机构不良资产的变化情况，揭示不良贷款产生的原因、趋势和潜在的风险，分析银行在风险控制中存在的薄弱环节，加强窗口指导和风险提示。四是对重点机构重点监管。对不良贷款居高不下、变动异常、资产质量明显恶化、上报的分析报告内容不实的银行业金融机构开展专项现场检查；对不良贷款余额连续3个月出现持续上升、季度不良贷款率升幅在3个百分点以上、年度监管目标不能完成的机构，要进行监管巡访、高管人员诫勉谈话或质询谈话，共同分析压降工作存在的问题和困难，提出具体压降计划和工作措施，并明确责任人；对资产质量差、风险大、不良贷款压降工作不力的金融机构，将适当增加其机构、业务、高管人员市场准入的限制条件。五是督促银行业金融机构加快不良贷款处置，加大核销力度，加强对已核销贷款的管理。

四、提高风险意识，大力推进风险控制机制建设

有效的风险控制机制将帮助银行业金融机构达到长期盈利、保证财务报表与管理报告的可靠性、完整性和及时性，并确保资产安全，降低发生损失或损害银行信誉的风险。为了促进辖区银行业金融机构达到上述目标，我分局将重点关注风险控制机制建设的五大因素：一是内部控制环境。各银行业金融机构要逐步建立科学有效的决策、执行、监督和激励约束机制，以支持内控制度的有效运行，形成良好的内部控制文化；二是风险认定与评估。各银行业金融机构必须能够认定影响其实现目标的重大风险，并对之进行持续监控；三是控制措施与职责分工。各银行业金融机构应建立适当的控制结构，明确每一业务层次上的控制措施，实行适当的职责分离；四是信息与交流。各银行业金融机构应确保内部财务数据、经营与合规性数据的可靠性、及时性，并建立能覆盖所有重大业务活动的管理信息系统，同时保证信息的充分交流；五是监督与纠正。各银行业金融机构应当由独立、受过良好训练并具有合格工作能力的人员对内部控制制度进行有效而全面的内部审计，建立相对独立的统一管理、下查一级的内部稽核体系。

附件3

2005年对常州市辖区政策性银行、国有商业银行实施持续监管的工作意见

2005年，为贯彻落实银监会关于大力推进监管创新，提高监管工作专业性、持续性和有效性的要求，我分局结合辖区实际，从目标责任管理、风险评级、后续跟踪评价、监管反馈、监管协调等五方面构建对政策性银行常州市分行、各国有商业银行常州分行持续监管的新框架，创建事前防范、事中控制、事后监督和纠正的全过程动态持续监管机制。

一、建立目标导向的监管考核办法，实行双重目标，双重考核

明确监管年度目标，并紧紧围绕目标制定相关监管措施，组织和安排各项监管工作，确保监管工作有序推进。2005年，我分局将参照中国银监会对银行业金融机构的有关工作考核办法和监管指标，结合被监管单位年度工作目标，制定年度监管目标，对监管对象就业务发展、资产质量优化、盈利水平、内控制度建设和内部管理效能提高、金融创新和服务功能完善、高管人员和员工管理、执行法律法规和杜绝违规与案件、配合监管工作等方面，明确监管目标，定量与定性指标相结合，实行年度考核。同时在监管成效、监管措施等方面制定监管工作自身目标，明确考核要求。

二、建立科学有效的风险评价、预警体系，有步骤试行辖区国有商业银行分支机构风险评级工作将借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统，并进行持续的监控和定期评估。同时，被监督单位高级管理层要及时对不断变化的环境和情况做出反应，适时修改有关内部控制制度，以解决新出现的风险或以前未能控制的风险。2005年，我分局将利用商业银行风险评级有关办法和《商业银行风险监管核心指标》，结合实际，开展对辖区国有商业银行分支机构的风险试评级工作，强化风险的监测、预警和控制作用。我分局将首先选取进行股份制改造的中行、建行作为试点对象，开展风险评级工作的尝试，对其经营要素进行综合评价，包括：资产安全状况评价、管理状况评价、盈利状况评价、流动性状况评价和市场风险敏感性状况评价以及加权汇总后的总体评价。在此基础上提出分类监管指导意见，按照区别对待、一行一策的原则，制定对监管对象详细的监管计划，实行差别监管。评级结果将作为分类监管的基本依据，并作为市场准入和高级管理人员任职资格管理，确定现场检查频率、范围和需要采取监管措施的重要参考。

三、建立监管后续跟踪检查、评价制度，实行持续监管台账管理

为达到正确评价监管效果，巩固监管成果，促进被监管单位加强内部监督，提高监管有效性的目的，2005年，我分局将制定持续审慎监管规程，明确后续跟踪监管、评价制度的内涵和原则，建立跟踪检查、后评价的内容、程序和方式，加强持续监管与内部监督的结合。按年度建立持续监管台账，对全过程动态监管所涉及的重要信息，如初始监管发现的问题、监管意见及整改情况、对商业银行风险的评价结果、后续跟踪检查的内容方式和期限等予以记载，并坚持跟踪问题整改率和有关内控制度的完善情况，真正体现落实监管责任、加强内部监督、提高监管实效性和透明度的工作要求。

四、完善监管意见反馈机制，建立审慎监管会谈制度

进一步完善监管反馈意见制度，将监管反馈意见书内容扩充为综合评价、存在问题、监管意见和监管工作主要措施，监管意见应包括整改要求、政策指导、风险提示等内容，并将监管反馈意见书报送上级监管部门和被监管机构的上级行。实行审慎监管会谈制度，定期通报情况，了解被监管机构最新动态，提出窗口指导意见。

五、进一步建立健全银行业监管协调机制，构筑全方位监管体系

一是进一步完善与人民银行、政府部门的沟通联系机制，切实加强对银行业金融机构突发事件的协调处置；二是进一步完善银行业金融机构季度监管例会制度和部门经理专题联席会议制度，增强监管部门与银行业金融机构的沟通协调；三是建立三方会谈制度，发挥中介机构的外部审计监督作用；四是加强对辖区银行同业公会的指导和监督，充分发挥行业自律组织自我管理、自我约束的作用。

附件4

2005年常州市商业银行监管工作指导意见

2005年，为全面贯彻中国银监会、江苏银监局年度工作会议精神和全国中小商业银行监管工作会议要求，继续坚持科学发展观和“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念，按照“扶优限劣，分类监管，严格标准，科学发展”的城市商业银行监管原则，以银监会监管二部提出的“三抓（抓改革、抓考核、抓信息披露）、三提（提高资本充足率、提高拨备覆盖率、提高利润率）、三防（防信用、防操作、防市场风险）”为重点，要切实做好2005年度对常州市商业银行的各项监管工作，促进常州商行增强市场竞争力和抗风险能力，实现可持续协调健康发展。

一、加强窗口指导和风险提示，把握宏观经营环境和监管要求。

（一）牢固树立内控优先、审慎经营的理念，正确处理好竞争与规范、改革创新与防范风险、短期效益与长期效益的关系，切实采取有效措施加强对业务风险的控制和管理，切忌为追求市场占有率而忽视对业务风险的防范。

（二）进一步完善内部控制，建立持续发展和风险防范的制度保障，不断评估、修订、补充和整合各项内控制度，严格执行各项内控制度，强化内控机制的运行和监督，有效发挥内控机制的风险约束作用。要加强对内控制度执行情况的监督检查和对重要人员、重要岗位、重点业务和突出风险点的管理与控制，增强内部稽核的针对性和有效性，对易发案件或易产生风险部位加大稽核的频度和力度，防范金融案件的发生。

（三）继续与监管要求保持高度一致。引导常州商行高管人员了解和掌握银行业的发展态势和重大监管信息，加强对宏观经济金融形势的理解和认识，增强对监管知识和监管工作的认知和认同，制定科学的发展战略，注重发挥自身市场定位优势，服务地方经济，服务中小企业，服务城市居民。

二、建立健全资本管理约束机制，增强持续抗风险能力。

（一）建立健全资本约束机制，保持资产和资本的协调增长。引导常州商行注重资本约束，引入以经济资本为基础、以经济增加值为核心的管理模式，综合考核资本约束、银行中长期发展目标和银行经营管理情况，强化风险管理，积极拓展中间业务和低风险业务，提高抵、质押贷款的比例，压缩风险权重大的业务，限制风险资产规模盲目和超能力扩张，有效防止经营短期化行为。

（二）继续实施增资扩股，不断提高资本充足水平。要求常州商行审时度势，争取主动，抓紧实施二期增资扩股工作，着手将《常州市商业银行资本充足率达标规划》中2005年增资扩股2亿元和2006年增资扩股3亿元的规划合并实施。要按照增资扩股5亿元一步到位的思路，排出时间进度，争取在2005年上半年完成老股东的入股意向统计，下半年通过新闻媒体的广泛推介，在全省范围内公开募集新股东。

（三）切实推进拨备提取，提高经营利润率。指导常州商行建立审慎经营机制，全面实施贷款损失专项准备的计提，同时将非信贷资产类资产损失和表外资产业务损失减值准备纳入拨备提取计划，提足年度各项损失拨备，做实经营利润。

三、加强和改善风险管理，完善风险管理机制。

（一）继续推进公司治理。按照《股份制商业银行公司治理指引》的要求，完善“三会一层”的管理体制和规范董事会下属各专门委员会的运作，充分发挥公司治理机制的作用，制定严格的关联交易控制制度和办法，保证切实有效开展工作。

（二）规范信贷运作行为。全面建立客户信用评级体系，整合信贷流程，完善业务操作规程，建立科学管理信息系统，实现前中后台的配合和制约。要实行全面统一授信，切实加强对大额授信和关联交易的管理，降低贷款集中度风险，防范新增不良贷款和表外业务风险。要按照市场规律和审慎经营的要求自主发放贷款，提高贷款决策效率和质量，严禁股东违规获取银行贷款。

（三）强化信用、市场和操作风险管理控制。合理市场定位，加强市场风险管理，跟踪宏观经济变化趋势调整贷款投向，分散信贷风险。要合理控制和优化债券投资规模与结构，合理调整资产结构和配置资产，保持资产适度增长，做好风险识别、量化和管理工作，严格控制新的风险。

（四）规范信息披露，强化信息披露要素的刚性约束。按照《商业银行信息披露暂行办法》的要求，重视对信息披露的管理，建立有效的渠道和机制，规范2004年度年报的编制工作，逐步对公司治理、风险管理状况、财务状况和年度重大事项等内容进行公开披露，提高经营管理的透明度，主动接受社会监督，实现长期稳健发展。

四、继续做好不良贷款压降工作，加大不良资产处置力度。

（一）根据监管新要求，完善现有贷款五级清分流程，建立贷款分类偏离度监测和贷款迁徙变化情况监测模式，对贷款质量和形态实现由静态管理向动态管理转变。要建立贷款五级分类结果快速监督机制，杜绝人为调节贷款五级分类结果现象，进一步提高贷款五级分类的准确性，真实反映贷款质量和形态。

（二）严格按照《商业银行授信工作尽职指引》要求，加强对授信业务的管理。要制订年度不良资产压降目标和措施，建立科学合理的不良贷款考核办法，完善不良贷款考核机制，对不良贷款和风险性非信贷资产加大处置力度。要对潜在风险较大的正常、关注类贷款排出风险预警名单，对问题贷款形成处置预案，尽快加以解决。要加强对表外业务的风险管理，严格对风险敞口的担保措施，避免出现垫款损失。严格不良资产考核和责任追究，对新发生的不良贷款，要依据有关规定追究责任人的责任。

（三）积极拓展不良资产处置新途径，通过清查待处理的抵债土地，借助政府行政手段，置换成商业用地出售，并将土地出售的差价收益专项用于核销不良资产。要妥善处理好2002年度置换的1亿元不良贷款的到期转换工作，避免出现衔接不当，致使不良贷款大幅上升。要积极开源节流，通过压缩营业费用开支、降低融资成本、提高贷款收息率、加大资金使用效益、运用贷款利息浮动杠杆作用扩大利差收入等手段，增收节支，加大不良贷款核销和处置。

（四）完善已核销贷款管理基础工作。要制定并报送已核销贷款管理办法，专题报送历年来已核销贷款清单、已核销贷款信贷档案管理状况、责任人及相关催收和追偿情况、保密制度落实情况及会计核算规范性等情况。

五、着力推进常规监管工作，促进规范发展。

（一）增强现场检查工作的针对性、持续性和计划性。本年度，我分局将开展以下现场检查项目，一是开展贷款五级分类偏离度与迁徙情况专项检查，以全面掌握贷款质量情况。二是开展非信贷资产情况专项检查，掌握非信贷资产业务的整体质量和损失情况，评估损失准备计提情况及对稳健性的影响，促进非信贷资产业务合规性与风险防范的制度与机制建设。三是开展保函业务风险状况专项检查，掌握保函业务管理状况和风险状况。四是开展票据业务后续检查，掌握票据业务在现场检查后对内控制度建设和执行中存在的问题和风险隐患的整改落实情况，督促进一步加强票据业务管理，防范风险、规范发展。

（二）根据非现场监管工作规程要求，加强非现场监管体系建设，增强非现场监管和经营信息报送工作的针对性和覆盖面，做好风险预警和风险评级工作。同时不断改进工作方法，加强监管工作调研。本年度，计划开展中小企业担保公司提供担保的贷款、贷款集中度风险状况、信贷资产转让业务推进的可行性、新出台的《商业银行市场风险管理指引》等系列监管法规执行成效等情况调查。

（三）处理好监管、创新和发展的关系。在监管政策许可和风险可控的前提下，鼓励机制、制度创新，支持业务创新，进一步提高服务水平和市场竞争能力。规范办理各类行政许可事项，确保高质量的营业网点、高素质的高管人员的市场准入。推进常州商行长远发展。

附件5

2005年常州辖区农村商业银行和农村信用

合作联社监管工作意见

根据中国银监会、江苏银监局有关工作会议精神，2005年，确定辖区农村商业银行和农村信用合作联社工作的总体原则是：以产权制度和管理体制改革为重点，积极推进体制、机制、管理和业务创新，坚持经营方向，强化管理职能，按照机构扁平化、业务垂直化的经营管理新理念，进一步完善授权授信制度，落实责任制，有效防范和化解金融风险，促进辖区农村商业银行和农村信用合作联社规范、健康发展。为此，在2005年度要努力做好以下几方面工作：

一、积极推进体制改革和机制创新，进一步完善法人治理结构

辖区农村商业银行和农村信用合作联社要深刻领会、认真贯彻国务院关于深化农村信用社改革试点的重要决策，按照统一要求和部署，精心组织，稳步实施。要紧紧围绕“深化”和“完善”这两个重点，推进产权制度改革，理顺行业管理体制。

（一）继续探索以完善法人治理结构为主要内容的体制改革，明确“三会”的职责，规范“三长”的行为，完善“三会”议事规程，做到既不“越位”，也不“缺位”。一是农村信用合作联社可试行设立独立理事、专职理事和专职监事制度，分别负责各个专业委员会的日常工作。二是规范会议的表决程序，以充分体现股东（社员代表）的民主权力。

（二）重视引进先进的技术和管理经验，建立并逐步完善董（理）事会议事决策制度，为提高董（理）事会决策的专业水平和能力发挥应有的作用。

要尽快制定总体的风险管理目标和市场定位，制定并实施与目标一致的激励约束机制和内部控制机制；要防范和合理控制股东（社员）单位或个人可能发生的关联交易和内部人行为，防止伤害其他股东（社员）利益和使农村商业银行、农村信用合作联社承担过度风险的现象发生。

（三）大力推进配套的改革措施。一是推进人事管理制度的改革。有条件的，可面向社会公开选聘农村商业银行副行长和农村信用合作联社副主任。二是推进风险控制机制的改革。进一步完善《授权授信管理办法》、《稽核管理办法》等内控管理制度，构筑前台监控、中台监督和后台评价的三位一体的内部控制体系。

（四）农村商业银行和农村信用合作联社要切实加强资本充足性管理。农村商业银行要严格按照《商业银行资本充足率管理办法》，严格执行审慎的拨备制度，按要求足额提取各类损失准备，制定切实可行的资本补充计划。农村信用合作联社也要参照上述做法制订分年度达到的目标，不仅追求资本充足率的静态达标，更重要的是保持资本充足率的动态达标。

二、牢固树立政策、法规意识，严格执行各项法规制度

辖区农村商业银行和农村信用合作联社要认真学习中国银监会已经颁布的和即将出台的各项法规、规章、制度和指引等，准确理解法规制度的意义，并在各项具体工作中严格执行，按照全面、审慎、有效、独立的内部控制原则，把内部控制渗透到各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，任何决策或操作做到有章可循、有案可查，同时，对从业人员进行深入而有针对性的培训，降低违规机率，防止无序竞争。真正建立保障政策法规实施的意识和长效机制。

三、强化信贷管理，建立不良贷款“双降”的长效机制

农村商业银行和各农村信用合作联社要充分认识当前不良贷款“双降”工作的艰巨性和长期性。一是要加强风险管理的基础工作，全面按照贷款五级分类的要求建立贷款风险的识别机制，对贷款分类实施月度调整、季度重点核实、半年清分。二是完善信贷风险管理机制，通过建立健全信贷风险管理制度，严格授权授信，改变重营销、轻管理，重审批、轻尽职调查的观念，全面落实《商业银行授信工作尽职指引》，增强授信问责，将尽职制度落实到授信业务的每一个环节。三是在贷款决策中加强风险分析，开展贷款审批流程改革试点，避免贷款决策流于形式，切实改变名为集体决策、实为无人承担责任的情况，从源头上防止不良贷款的发生，同时要狠抓内部违章违纪行为的处理，凡属违章违纪形成的不良贷款，必须追究经办人和相关责任人的责任，做到标本兼治。四是多法并举抓好清降工作，完善不良贷款清收和考核责任制度，强化激励机制，对已用中央银行票据置换的不良贷款也要加强管理，确保达到人民银行规定的兑付条件。五是强化对不良贷款的监督，要加强对贷款风险状况的定性和定量分析，根据风险状况进行分类管理，加强对大额贷款，特别是大额不良贷款的管理，制订和落实对超比例单户贷款的压降计划，对不良贷款不降反升的基层机构要及时采取果断措施，尽快使其扭转局面。六是全面落实对不良贷款持续性压降的监测，进一步完善风险监控机制，2005年，我分局将按照中国银监会推出的贷款分类偏离度和贷款迁徙变化情况两项新监管方法，对农村商业银行和各农村信用合作联社进行统计监测和考核。

四、加强市场风险管理，落实市场风险控制措施

农村商业银行和农村信用合作联社要按照《商业银行市场风险管理指引》的要求，加快市场风险管理机制建设，对市场交易业务的风险状况进行分析，对所有涉及市场风险的产品都要制定市场风险管理政策与制度，落实市场风险控制措施，开展市场交易的业务的机构要落实风险管理人员，交易量大的要在组织机构上给予保证。今后在审批新业务时，我分局将与农村商业银行和农村信用合作联社的风险管理能力挂钩，对没有建立有效的市场风险防范措施的，一律不予批准。

五、加快金融创新步伐，提高金融为经济服务的水平和质量

辖区农村商业银行和农村信用合作联社要把支持地方经济发展作为义不容辞的职责。按照国家有关产业政策、区域经济社会发展规划，大力支持重点骨干企业、中小企业和民营经济发展，加强中小型、高科技企业及个人金融服务需求的市场研究,提供有特色的多元化金融产品,以此增强核心竞争力,进一步拓展市场空间。要在遵循公平竞争原则的基础上开展代客理财等业务，不能将储蓄业务和资金信托业务混同为理财业务，防止在开办理财业务中将表外业务风险向表内转移。建立健全理财业务的风险管理与内控制度，按照投资类产品的要求规范对理财类产品的设计开发、销售、信息披露、业务流程、资金管理运用、账务处理、合同制定与签订、收益分配等，要针对理财产品的特点采取切实有效的风险计量、监测、控制和处理方法，建立理财业务风险管理体系，将理财业务风险纳入整体风险管理体系之中，开办理财业务要经过审批，要建立理财业务的统计报告制度，并定期向监管部门报告。要十分关注“三农”问题，强化“以农为本，为农服务”意识，努力实现由“被动性”支农向“效益性”支农的转变。要把宏观调控与加强结构调整、提高业务创新能力结合起来，大力发展中间业务，改进对客户的服务，加强与同业的合作，大力调整资产结构、业务品种结构、客户结构和收入结构，不断提高规避风险和培育可持续发展能力，提高为社会经济服务、为消费者服务的水平和质量。

六、加强基础工作，促使资金的合理使用

农村商业银行和农村信用合作联社要加强对债券投资业务的管理，切实防范投资风险。在确保支农资金需要的前提下，可以适当购买国债、政策性金融债以及经中央有关部门批准公开发行的国家重点建设企业债券外，其他债券一律不得购买。进行债券回购交易，必须严格按照《全国银行间债券市场债券交易管理办法》的规定进行，防止资金流入股市。

农村商业银行和农村信用合作联社不得再与证券公司、投资公司等机构进行委托债券投资活动。

农村商业银行和农村信用合作联社要按照《商业银行信息披露暂行办法》和其他相关要求进行信息披露，并逐步扩大信息披露范围，改进信息披露的程序和方法，规范信息披露渠道，增强信息披露要素的刚性约束，把信息披露的重点放在业务特点、风险状况、关联交易和高级管理人员、董事、监事薪酬上。

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